Faktoring to usługa finansowa, która zyskuje coraz większą popularność wśród przedsiębiorców. Polega na finansowaniu należności z faktur o odroczonym terminie płatności, co pozwala firmom na szybszy dostęp do gotówki. W tym artykule przyjrzymy się bliżej, czym jest faktoring, jak działa i jakie korzyści może przynieść przedsiębiorstwom.

Na czym polega faktoring?

Faktoring to usługa finansowa polegająca na wykupie przez faktora (najczęściej firmę faktoringową) należności z faktur wystawionych przez przedsiębiorcę (faktoranta) jego kontrahentom. W ramach umowy faktoringu, faktor przejmuje wierzytelności i wypłaca faktorantowi większość kwoty faktury, zazwyczaj 80-90%. Pozostała część jest przekazywana po uregulowaniu zobowiązania przez dłużnika. Faktoring umożliwia przedsiębiorcom szybszy dostęp do gotówki, co poprawia płynność finansową i pozwala na sprawniejsze prowadzenie działalności.

Istnieje kilka rodzajów faktoringu, m.in. faktoring pełny (bez regresu), gdzie faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności odbiorcy, oraz faktoring niepełny (z regresem), gdzie ryzyko pozostaje po stronie faktoranta. Dodatkowo wyróżniamy faktoring jawny, w którym kontrahent jest informowany o cesji wierzytelności, oraz faktoring cichy, gdzie dłużnik nie wie o transakcji. Faktoring może też być pojedynczy (dotyczy jednej faktury) lub globalny (obejmuje wszystkie należności od danego kontrahenta).

Czy warto korzystać z faktoringu?

Korzystanie z faktoringu niesie ze sobą wiele korzyści dla przedsiębiorstw. Przede wszystkim, faktoring pozwala na poprawę płynności finansowej poprzez szybszy dostęp do środków z wystawionych faktur. Dzięki temu firma może regulować swoje zobowiązania na czas, inwestować w rozwój lub zwiększać produkcję. Faktoring umożliwia także lepsze zarządzanie należnościami i zmniejsza ryzyko związane z opóźnieniami w płatnościach od kontrahentów.

Faktoring może być szczególnie korzystny dla firm prowadzących działalność eksportową (faktoring eksportowy) lub dla tych, które mają długie terminy płatności. W przypadku faktoringu pełnego, przedsiębiorstwo zyskuje dodatkowo ochronę przed ryzykiem niewypłacalności odbiorcy. Warto również wspomnieć o faktoringu odwrotnym, który pozwala na wydłużenie terminów płatności wobec dostawców. Polski Związek Faktorów podkreśla, że faktoring to nie tylko narzędzie finansowe, ale także usługa wspierająca zarządzanie należnościami i ryzykiem w firmie.

Czy faktoring jest drogi?

Koszt faktoringu zależy od wielu czynników, takich jak rodzaj faktoringu, wartość i liczba faktur, terminy płatności czy standing finansowy kontrahentów. Generalnie, koszt faktoringu składa się z prowizji (zazwyczaj 0,5-2% wartości faktury) oraz odsetek od finansowania. Warto jednak pamiętać, że faktoring to nie tylko koszt, ale przede wszystkim inwestycja w płynność finansową przedsiębiorstwa.

Porównując koszt faktoringu do tradycyjnych form finansowania, takich jak kredyt obrotowy, faktoring może okazać się korzystniejszą opcją. Dzieje się tak, ponieważ faktoring nie obciąża bilansu firmy jak kredyt, a ponadto oferuje dodatkowe usługi, takie jak zarządzanie należnościami czy monitoring płatności. W ostatnich latach rozwój faktoringu online sprawił, że usługa ta stała się bardziej dostępna i często tańsza dla małych i średnich przedsiębiorstw. Przed podjęciem decyzji o skorzystaniu z faktoringu, warto dokładnie przeanalizować oferty różnych faktorów i wybrać rozwiązanie najlepiej dopasowane do potrzeb firmy.